Om het begrotingstekort van € 29 miljard op te kunnen lossen en de rekening eerlijk over de inkomensgroepen te verdelen moeten we ook specifieke voordelen voor hogere inkomensgroepen aanpakken. Goed voorbeeld hiervoor is de hypotheekkostenaftrek.

Er is al jaren sprake van het stoppen met de hypotheekaftrek. Deze regeling steekt in wezen vreemd in elkaar. Als je 52% belasting betaalt, de rente is 5% en je hebt een huis van een miljoen gekocht, dan kan je de rente ook voor 52% aftrekken, dus € 26.000 per jaar. Koop je een huis van 150.000, en je betaalt 34% belasting, dan kan je maar € 2500 per jaar aftrekken. In feiten betalen we met zijn allen mee aan deze huizen, waarbij het fiscale voordeel voor de hogere inkomens groot is.

De hypotheekkostenaftrek was oorspronkelijk bedoeld om mensen met een middeninkomen de mogelijkheid te geven om ook een woning te kunnen kopen. Als we dit als uitgangspunt nemen kunnen we het gedeelte van de kosten voor hypotheken die boven de € 350.000 uit komen afschaffen. In aanvulling hierop willen we bekijken welke mogelijkheden er zijn om de hypotheekkostenaftrek in een periode van minimaal 5 en maximaal 25 jaar helemaal af kunnen schaffen.